Financiën
Wat mag het kosten?
Baten, lasten en mutaties reserves
Rekening 2018 | Vastgestelde Begroting 2019 | Gewijzigde Begroting 2019 | Rekening 2019 | |
Lasten | 1.538 | 1.087 | 2.507 | 1.221 |
Baten | 42.954 | 44.843 | 45.534 | 45.055 |
Saldo | -41.416 | -43.756 | -43.027 | -43.834 |
Stortingen in de reserves | 10.870 | 1.645 | 9.474 | 7.412 |
Bijdragen uit de reserves | 13.868 | 2.540 | 12.153 | 10.094 |
Saldo na bestemming | -44.414 | -44.652 | -45.706 | -46.516 |
Welke verschillen zijn er ten opzichte van de gewijzigde begroting 2019 ?
In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten € 1.286.000 lager.
De belangrijkste verschillen:
- het begrotingssaldo 2019 van € 1.958.000 is verantwoord onder de lasten 2019. Het rekeningsaldo 2019 is € 581.000. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2019 is dit lager (€ 1.377.000 batig)
- post onvoorziene uitgaven (€ 51.000 voordelig)
- niet compensabele btw (€ 120.000 nadelig) als gevolg van een herberekening van het mengpercentage
In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de baten € 479.000 lager.
De belangrijkste verschillen:
- algemene uitkering uit het gemeentefonds (€ 372.000 voordelig) voornamelijk als gevolg van de decentralisatie-uitkering klimaatmiddelen van € 237.000 in de decembercirculaire. Voorgesteld wordt om deze klimaatmiddelen te oormerken in 2020.
- opbrengst onroerende-zaakbelastingen (€ 95.000 nadelig)
- dividend wsd (€ 146.000 voordelig). Dit dividend is ingezet om uitgaven elders te financieren, zoals onderhoud plantsoenen en participatie.
- wegens een aanpassing voor de externe verslaggeving (BBV) is een correctie gemaakt van € 968.000 (nadelig). Deze correctie vindt ook plaats in programma 9, waardoor deze per saldo geen effect heeft op het resultaat.
De afwijking in de stortingen in en bijdragen uit de reserves wordt met name veroorzaakt doordat een overboeking vanuit de reserve wegbeheer naar de dekkingsreserve wegbeheer van € 2.028.000 nog niet plaats gevonden heeft vanwege nog niet uitgevoerde investeringen.
Voorts wordt verwezen naar onderstaand overzicht.
Specificatie algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
Lasten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2018 | 2019 | 2019 | 2019 | |
Lasten * | 1.692 | 1.031 | 2.451 | 1.223 |
Heffing vennootschapsbelasting | 14 | 6 | 6 | -2 |
Betaalde/doorberekende rente (treasury) | -168 | -1 | -1 | 0 |
Onvoorziene uitgaven | 0 | 51 | 51 | 0 |
Totaal lasten | 1.538 | 1.087 | 2.507 | 1.221 |
* inclusief rekening- en begrotingsaldo | 220 | 554 | 1.958 | 581 |
Specificatie baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
Baten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2018 | 2019 | 2019 | 2019 | |
Lokale heffingen | ||||
Opbrengst onroerende-zaakbelastingen | 5.376 | 5.632 | 5.446 | 5.351 |
Opbrengst bouwgrondbelasting | 2 | 2 | 2 | 2 |
Opbrengst precariobelasting | 96 | 95 | 95 | 94 |
Opbrengst toeristenbelasting | 20 | 15 | 51 | 50 |
Opbrengst reclamebelasting | 55 | 64 | 64 | 62 |
Algemene uitkeringen | ||||
Algemene uitkering uit het gemeentefonds | 22.815 | 33.863 | 34.362 | 34.733 |
Decentralisatie-uitkering combinatiefuncties | 76 | 76 | 104 | 104 |
Huishoudelijke hulp toelage | 0 | 0 | 0 | 0 |
Integratieuitkering WMO | 2.040 | 0 | 0 | 0 |
Integratie-uitkering sociaal domein: Wmo 2015 | 3.390 | 0 | 0 | 0 |
Integratie-uitkering sociaal domein: Jeugd | 4.870 | 0 | 0 | 0 |
Integratie-uitkering sociaal domein: Participatie | 3.543 | 0 | 0 | 0 |
Integratie-uitkering beschermd wonen | 0 | -3 | 0 | 0 |
Integratie-uitkering voogdij/18+ | 0 | 504 | 600 | 600 |
Integratie-uitkering participatie | 0 | 3.115 | 3.321 | 3.321 |
Dividend | ||||
Dividenduitkering N.V. B.N.G. | 62 | 62 | 70 | 70 |
Dividenduitkering WSD | 0 | 0 | 0 | 146 |
Saldo financieringsfunctie | ||||
Ontvangen rente (treasury) | 444 | 387 | 387 | 396 |
Overige | ||||
Inkomsten commerciële buitenreclame | 40 | 36 | 36 | 55 |
Overige baten | 125 | 995 | 996 | 71 |
Totaal baten | 42.954 | 44.843 | 45.534 | 45.055 |
Heffing vennootschapsbelasting | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
Lasten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2018 | 2019 | 2019 | 2019 | |
Programma 11 | ||||
Heffing vennootschapsbelasting overige | 14 | 6 | 6 | -2 |
Totaal heffing vennootschapsbelasting | 14 | 6 | 6 | -2 |